ул. Моховая, д.31
Санкт-ПетербургСеверо-Западный центр аудита и экспертизы
Фискалы определили основные недочеты, которые они находят при проверке НДС-отчетности, и предложили способы их устранения.
|
Ошибка |
Решение |
| В декларации неверно указан код вида операции и номер ДТ |
В данном случае возможны два варианта: — подать «уточненку» с исправлениями (код вида операции 20, номер ДТ). — представить формализованный ответ с внесенными исправлениями (код вида операции 20, номер ДТ) |
|
В книге продаж по операциям с контрагентами — плательщиками НДС указан код вида операции 26
|
Необходимо подать «уточненку» (заменить код вида операции с 26 на 01). Кроме того, продавец вправе представить формализованный ответ с внесенными исправлениями (заменить код вида операции с 26 на 01) |
| При восстановлении НДС по авансам неверно указаны номера и даты счетов-фактур | Нужно подать «уточненку», исправив номер и дату счета-фактуры, либо представить ответ с внесенными корректировками |
|
При частичном принятии НДС к вычету неверно указывается стоимость покупки
|
Налоговики предлагают представить в ИФНС «уточненку», в которой стоимость покупки должна соответствовать показателям в счете-фактуре (то есть при частичном принятии суммы НДС к вычету стоимость покупки остается неизменной), или представить формализованный ответ с указанными исправлениями |
Заполнить декларацию по НДС за III квартал 2018 года поможет наша статья.
Оставьте номер телефона и мы с радостью перезвоним вам!
Оставьте Ваш номер телефон, мы с удовольствием перезвоним!